Senate Bill 4400, znany również jako College Savings Recovery Act, może być krótkim aktem prawnym, ale konsekwencje mogą być dalekosiężne. Jeśli jesteś jednym z 14,83 miliona Amerykanów z kontem 529, możesz być uprawniony do zwiększenia swoich oszczędności emerytalnych, jeśli przepisy te zostaną wprowadzone w życie.
Ustawa o odzyskiwaniu oszczędności z uczelni
Nowo wprowadzone przepisy stworzyłyby specjalną zasadę podatkową umożliwiającą przeniesienie z kwalifikowanych programów zwrotu czesnego, takich jak plan 529 , do Roth IRA. Projekt ustawy jest pierwszym tego rodzaju: ustawą o rolowaniu kont edukacyjnych. Obecnie nadwyżka oszczędności na koncie 529 może zostać wycofana kosztem podatków i kar za niekwalifikowane wypłaty.
Nowa ustawa zmieni to, pozwalając na przeniesienie niewykorzystanych środków 529 na Roth IRA należącą do właściciela lub beneficjenta 529. Przepis ten umożliwiłby bezpośrednie przełożenie oszczędności uczelni na nieopodatkowane oszczędności emerytalne dla rodziców i studentów.
Czytaj więcej: Nasze najlepsze konta Roth IRA
Ograniczenia użytkowania
Ci, którzy wstrzymują oddech w oczekiwaniu na nową możliwość konwersji backdoora Rotha, będą rozczarowani. Ustawa definiuje pewne okresy utrzymywania i postanowienia dotyczące okresu wstecznego, które sprawiają, że taka strategia jest mniej niż idealna.
Ustawodawstwo zezwala na konwersję 529 na Roth tylko wtedy, gdy konto 529 jest otwarte dłużej niż 10 lat. Ponadto kwota, którą można przesunąć, podlega pięcioletniemu okresowi wstecznemu. Oznacza to, że maksymalna kwota, jaką możesz przesunąć, jest równa wartości rachunku sprzed pięciu lat. Postanowienia te z pewnością osłabiają taktykę konwersji Rotha, ale mogą również być zbyt ograniczające dla rodzin próbujących opróżnić swoje niepotrzebne edukacyjne konta oszczędnościowe.
Co dalej?
Na razie projekt ustawy jest na bardzo wczesnym etapie swojego istnienia. Był dwukrotnie odczytywany przed Senatem i skierowany do Senackiej Komisji Finansów. Przyszłość projektu jest niepewna, ponieważ Komisja Finansów zadecyduje, czy kontynuować projekt ustawy w całości, w części, czy w ogóle. Nawet jeśli pokona tę przeszkodę, nadal ma przed sobą długą drogę, zanim stanie się prawem.
Ostrzeżenie: najwyższa karta cashback, jaką widzieliśmy, ma teraz 0% początkowej RRSO do prawie 2024 r.
Jeśli używasz niewłaściwej karty kredytowej lub debetowej, może to kosztować Cię poważne pieniądze. Nasz ekspert uwielbia ten najlepszy wybór , który oferuje RRSO na poziomie 0% do prawie 2024 r., niesamowitą stopę zwrotu gotówki do 5%, a wszystko to w jakiś sposób bez opłaty rocznej.
W rzeczywistości ta karta jest tak dobra, że nasz ekspert używa jej nawet osobiście. Kliknij tutaj, aby przeczytać naszą pełną recenzję za darmo i złożyć wniosek w ciągu zaledwie 2 minut.
